¿Le debes al SAT? Estas son las sanciones que podrías enfrentar

Deberle dinero al Servicio de Administración Tributaria (SAT) no es un asunto menor.

Más allá de los recargos e intereses, los contribuyentes que incumplen con sus obligaciones fiscales pueden enfrentar multas, embargos, cancelación de sellos digitales e incluso aparecer en listas de morosos.

A continuación, te explicamos las principales sanciones a las que te puedes enfrentar si tienes adeudos con el SAT.

1. Recargos e intereses

• Recargos: Se aplican por pagar fuera de plazo. El SAT cobra un porcentaje mensual sobre el monto no pagado.

• Intereses moratorios: Si el SAT determina que el adeudo es firme (es decir, no se puede impugnar), también te puede cobrar intereses.

⚠️ 2. Multas

• Multas por no pagar impuestos: Pueden ir del 20% al 100% del impuesto omitido.

• Multas por no presentar declaraciones: Aunque no debas impuestos, si no presentas tus declaraciones, también hay sanciones.

🛑 3. Embargo de bienes

• Si no pagas y el SAT agota las notificaciones, puede iniciar un procedimiento administrativo de ejecución (PAE) que incluye:

  • Embargo de cuentas bancarias

  • Embargo de bienes muebles e inmueblesEmbargo de sueldos o ingresos

⚖️ 4. Restricción o cancelación de sellos digitales

• Si tienes una empresa o emites facturas, el SAT puede cancelarte el Certificado de Sello Digital (CSD), lo que te impide facturar electrónicamente. Esto paraliza tus actividades comerciales.

❌ 5. Publicación en la lista negra del SAT

• Si el adeudo es grave o implica operaciones simuladas (factureras), el SAT puede incluirte en la lista de:

  • EFOS (Empresas que Facturan Operaciones Simuladas)

  • Contribuyentes incumplidos

🚫 6. Imposibilidad de obtener devoluciones o trámites

• Si tienes adeudos, el SAT puede negarte devoluciones de impuestos y dificultar trámites como cambios de régimen, inscripción en el padrón de importadores, etc.

🕓 ¿En cuánto tiempo el SAT te puede cobrar una deuda?

• El SAT tiene 5 años para exigir el pago de una deuda fiscal, contados a partir del año siguiente en que se debió pagar el impuesto. Pasado ese tiempo, prescribe (aunque hay excepciones).

✅ ¿Qué puedes hacer si le debes al SAT?

• Pagar en parcialidades: Puedes solicitar un plan de pagos en el portal del SAT.

• Acudir a una condonación: En ciertos casos (desastres naturales, programas especiales), puede haber reducción de multas o recargos.

• Acercarte a una PRODECON: La Procuraduría de la Defensa del Contribuyente puede ayudarte gratuitamente a negociar con el SAT.